| 楼主 |
基金份额拆分可将基金份额净值精确地调整为1元，是通过直接调整基金份额数量达到降低基金份额净值的目的，... |
|
基金份额拆分可将基金份额净值精确地调整为1元，是通过直接调整基金份额数量达到降低基金份额净值的目的，不影响基金的已实现收益、未实现利得、实收基金等会计科目及其比例关系，对投资者的权益无实质不利影响。而基金分红则难以精确地将基金份额净值正好调整为1元，基本上只能调整到1元附近。基金拆分有点像上市公司送股：2007年3月19日持有A基金1000份，当日净值为2。47元。至3月26日拆分日，此持有人将持有1元面值的A基金1000×2。47=2470份（假设在此期间基金净值不变）。这类似于每10股送14。7股，基金份额相应增加的同时基金净值下降，基金持有人的总资产规模不变。基金分红则类似上市公司派发红利现金，即是把可实现的收益（上市公司的已实现利润等）以现金形式分配。例如每10份分红0。40元，此时，投资者的部分盈利已退出了投资渠道。
|
|
|
|
|
作者：160.202.7.*
08-02-25 08:31 回复此发言
|
|
|
|
|
万家
|
|
